转账支票属于哪个科目

梓炫分享 2024-02-08 04:19:30

转账支票属于哪个科目?转账支票属于银行存款科目。转账支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，在银行开立存款账户的单位和个人客户，用于同城交易的各种款项。

转账支票属于哪个科目

转账支票属于银行存款科目。银行存款是指企业的现金存放在银行储蓄账户，或对外开立同等权益的存款，具有可支配性、流动性、安全性、合法性等特征，是形式上的存款而非债权性资产。转账支票是企业与银行之间的融资渠道，主要分为支票支付和转账支付。转账支票套现操作在支票开出企业与支票收款人间进行，收款人通过将支票兑现的方式将企业的存款转入自己的账户，因此有关转账支票的科目属于银行存款。

此外，还有一些辅助功能，以降低使用转账支票的风险。比如，将开立支票的期限规定在一定时间内，及时将支票兑现，以避免失窃造成的损失;定期对支票账户进行盘点，以及从经营活动中控制及分解风险等。综上所述，转账支票属于银行存款科目，为企业提供便利的资金流动方式。

转账支票有效期几天

转账支票从签发日算起，日期首尾算一天，节假日顺延，有效期共10天，如果最后一天是假日就顺延到最近的一个工作日;遇到法定假日，休息几天顺延几天。

转账支票遗失，可由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。挂失支付时，应填写挂失止付通知书并盖章。

转账支票提示付款期限为10日，超过付款期的支票，银行不予受理;转账支票的权力时效为自出票日起六个月，在票据开出六个月内，收款人可持有关证明文件，向付款人请求付款。

现金支票和转账支票的区别有哪些

1、现金支票不得用于转账，只能支取现金;转账支票不得支取现金，只能用于转账。

2、现金支票的票面收款人是付款人自己的单位名称，背书盖的付款人的预留印鉴。支票可以直接交给收款人，持票人直接到付款人开户银行提现就可以了;转账支票的收款人是收款人的名称，背书是写收款人的签章。收款人收到后可以直接拿到自己账户银行办理委托收款入账。

3、从票面上区分现金支票和转账支票：现金支票需要公司背书，而转账支票不需要本公司背书，现金支票的收款人和盖财务账上的是一样的，而转账支票的收款人是需要开给另一方的收款人。

4、现金支票只能用于支取现金(限开户行);转账支票只能用于转账(限同城内)。

5、现金支票有一定限制，一般填写备用金、差旅费、工资、劳务费等，并且有一定的规定，转账支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等，没有特定的规定，可以根据实际发生的项目填写。

转账支票如何兑现

1、对方的支票不管是哪个银行的，你都可以直接填写进帐单存到本单位的开户行去，剩下的事就是银行之间通过“支票交换”划转资金了，你就不用管了。

2、转帐支票的背面,被背书人签章是盖你单位在银行开户时预留的印鉴(通常是财务章、法人章、财务负责人章，看你们在银行留的印鉴卡片上是哪几个章了)

3、进帐单是一式三联的，应该用复写纸一次复写出来，第一联是银行受理业务后交给持票人的，第二联是银行做帐务处理用的，第三联是收款人的收帐通知。(通常是这样的，可能不同的银行格式会不一样)，正规应该用第三联入帐，但是因为有的银行第三联退回不及时(第一联是当场退回给你的，第三联要等银行入完帐才退给你)，所以，也可以直接拿当时银行退回的第一联入帐，这要看你们公司的财务规定是否允许了。

4、转帐支票同行的一般当天能够到帐，跨行的至少要两天才能到帐，你今天存入不管银行是否能把钱划转到你帐户上，都可以今天凭进帐单和开具给对方的发票记帐联入帐。

5、如果银行这个月把钱划转到你帐户上了，那么银行对帐单出来时余额应该是和单位银行日记帐的余额相符的。如果没能在月底划转到户，那么对帐单与单位银行日记帐的差额即“未达帐项”需要编制“对帐余额调节表”附在银行对帐单后面留存，帐务处理不用调整，下个月在与银行对帐的时候注意此笔款项是否收回了就可以了。